Tribunalul Gorj a decis, miercuri, încetarea procesului penal, în dosarul în care, Eugen Vîlceanu, fostul subprefect al județului Gorj, decedat la finele lunii octombrie, a fost judecat pentru evaziune fiscală. Dosarul a avut un traseu destul de lung, în faza de urmărire penală, fiind reunite, în final, trei cauze penale, în urma sesizărilor Agenției Naționale a Finanțelor Publice (ANAF), Direcției Generale Antifraudă Fiscală și Serviciului de Investigarea Criminalității Economice (SICE) din cadrul Inspectoratului de Poliție Județean Gorj, pentru presupuse fapte comise în urmă cu 10-12 ani, pentru majoritatea dintre acestea intervenind prescripția răspunderii penale, iar suma considerată ca fiind prejudiciu, achitată în totalitate cu doi ani înainte ca instanța să fie sesizată cu actul de inculpare. Cert este că în două dintre cauze, țintă a fost Dan Vîlceanu, deputat PNL și, ulterior, ministrul Finanțelor, însă în cazul său Parchetul de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție a dispus soluția de clasare încă din februarie 2021, confirmată, definitiv, de instanță, în luna aprilie a acestui an. Din păcate, pentru tatăl său, fostul subprefect Eugen Vîlceanu, firul vieții a fost întrerupt, după șapte ani în care a fost tracasat de controale ale instituțiilor financiare, anchete ale polițiștilor și procurorilor, expertize, într-un melanj juridic cu puternic miros politic și cu un final previzibil.
Cum a început totul
Pe 29 august 2018, Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Gorj a înaintat la Parchetul de pe lângă Tribunalul Gorj o sesizare prin care solicita procurorilor efectuarea de cercetări faţă de Eugen Vîlceanu, administrator al firmei Trefo SRL, cu privire la săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală. Ca stare de fapt, finanțiștii au menționat că, în urma controlului la firma lui Vîlceanu, au stabilit că în perioada ianuarie 2012 – decembrie 2017, în evidenţa contabilă a societății au fost înregistrate mai multe facturi fiscale ce nu reprezintă operaţiuni comerciale reale, fiind astfel prejudiciat bugetul de stat cu suma de 637.320 de lei.
Peste două zile, pe 31 august 2018, și Direcţia Generală Antifraudă Fiscală a solicitat Parchetului de pe lângă Tribunalul Gorj să efectueze cercetări cu privire la săvârşirea infracţiunilor de evaziune fiscală, spălarea banilor şi constituirea unui grup infracţional organizat, ca urmare a identificării unor circuite evazioniste din perioada 2012 – 2016, ce au avut ca scop crearea unor avantaje fiscale pentru cinci firme, între care Trefo SRL, administrată de Eugen Vîlceanu, și alte două la care asociat era Dan Vîlceanu.
Parchetul s-a executat scurt, în ambele cazuri, apoi a reunit dosarele și, pe 6 noiembrie 2018 a dispus declinarea competenţei de efectuare a urmăririi penale în favoarea Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casaţie şi Justiţie, având în vedere faptul că Dan Vîlceanu dobândise calitatea de deputat în Parlamentul României.
În februarie 2021, Parchetul de pe lângă Înalta Curte de Casaţie şi Justiţie a dispus clasarea dosarului în care vizat era Dan Vîlceanu, motivația fiind aceea că ,,fapta nu există” și a disjuns cauza în privința acuzațiilor la adresa lui Eugen Vîlceanu și a retrimis dosarul la Parchetul de pe lângă Tribunalul Gorj.
Între timp…
… mai exact în iulie 2019, organele de cercetare penală ale poliţiei judiciare din cadrul Inspectoratului de Poliţie Mehedinți – Serviciul de Investigare a Criminalităţii Economice s-au sesizat din oficiu că au descoperit o nouă evaziune fiscală, comisă în perioada 2013 – 2015, adică după vreo patru ani, în sensul că, între firmele familiei Vîlceanu a fost creat un circuit de facturi fictive de achiziţie materii prime şi materiale, prejudiciind bugetul consolidat al statului cu suma de 31.236 de lei. Dosarul a fost declinat, în septembrie 2019, de la Parchetul de pe lângă Tribunalul Mehedinți la unitatea similară de Parchet din Gorj, care a decis declinarea către Parchetul de pe lângă Înalta Curte de Casaţie şi Justiţie, din cauză că apărea numele deputatului Dan Vîlceanu. După aproape doi ani, Parchetul General a retrimis dosarul la Parchetul de pe lângă Tribunalul Gorj, care trebuia să efectueze cercetările, așa că, în septembrie 2021, această cauză a fost reunită cu dosarul inițial, aflat deja la procurori. Această speță a fost denumită de presa vremii ,,Dosarul tabla”, fiind amintit de fiecare data de oponenții politici ai lui Dan Vîlceanu.
Autosesizările SICE
Alte sesizări care au făcut mai voluminos dosarul aflat la Parchetul de pe lângă Tribunalul Gorj au plecat de la Serviciul de Investigare a Criminalităţii Economice. În octombrie 2022, ofițerii SICE s-au sesizat din oficiu cu privire la faptul că în luna iunie 2017, adică cu cinci ani în urmă, Trefo SRL a înregistrat în evidenţele contabile operaţiuni comerciale nereale, în baza unei facturi fiscale în valoare de 57.149 de lei.
În mai 2023 a organele de cercetare penală din cadrul IPJ Gorj – Serviciul de Investigare a Criminalităţii Economice au dispus efectuarea în continuare a urmăririi penale faţă de Eugen Vîlceanu pentru alte 88 de acte materiale de evaziune fiscală. Peste exact un an, polițiștii SICE au dispus, pe de o parte, schimbarea încadrării juridice a faptelor reţinute în sarcina lui Eugen Vîlceanu, în forma agravantă a evaziunii fiscale și extinderea in personam a urmăririi penale cu privire la săvârşirea a încă opt acte materiale ale infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată, măsura fiind confirmată de către procurori.
Evident, și aceste sesizări au fost reunite la dosarul inițial aflat la Parchetul de pe lângă Tribunalul Gorj.
În final…
… după șapte ani de anchete, în luna martie a acestui an, Parchetul de pe lângă Tribunalul Gorj a dispus trimiterea în judecată a lui Eugen Vîlceanu pentru săvârșirea infracțiunii de evaziune fiscală, însă procurorii au decis să adopte soluția de clasare pentru acuzațiile de constituirea unui grup infracţional organizat şi spălarea banilor. Un aspect extrem de important menționat în actul de inculpare a fost acela că ,,Agenţia Naţională de Administrare Fiscală – Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Gorj a precizat că nu se constituie parte civilă în cauza penală privind pe inculpatul Vîlceanu Eugen şi nu solicită introducerea în cauză a părţii responsabile civilmente SC Trefo SRL, având în vedere că suma stabilită prin actul de control a fost achitată în totalitate”.
Concret, în urma controlului ANAF s-a apreciat că bugetul de stat fusese prejudiciat cu suma de 615.401de lei, așa că, până la data efectuării unei expertize financiar-contabile, a fost achitată în totalitate, acest aspect fiind certificate de un document emis în aprilie 2023, mai exact cu doi ani înainte de finalizarea cercetărilor și de trimiterea dosarului în instanță. În rechizitoriu s-a menționat și faptul că, procurorul i-a adus la cunoştinţă lui Eugen Vîlceanu dispoziţiile legale de nepedepsire, în situația în care achită majorarea în procent de 20% din baza de calcul, adică suma de 123.080 lei, pe lângă prejudiciul achitat deja anterior, însă acesta a refuzat și a fost trimis în judecată. Voia să se judece, pentru a-și demonstra nevinovăția.
Dosarul a fost înregistrat la Tribunalul Gorj pe 18 martie și a urmat traseul camerei preliminare, iar primul termen a fost stabilit la data de 3 decembrie a.c., numai că, pe 27 octombrie, Eugen Vîlceanu a decedat. Avea 75 de ani și în ultima vreme luptase cu o boală cumplită. Miercuri, Tribunalul Gorj a decis încetarea procesul penal ca urmare a decesului. În dispozitivul instanței se face referire doar la cele 96 acte materiale din dosarul inițial, pentru care fusese achitat prejudiciul…. Despre celelalte sforțări ale organelor de a scoate alte zeci de acte materiale de evaziune fiscală și prejudicii de sute de mii de lei, niciun cuvânt!
Claudiu Matei
