Patru membri ai unei familii de oameni de afaceri din Târgu Jiu au fost trimiși în judecată de Parchetul de pe lângă Tribunalul Gorj pentru organizarea unui circuit comercial fictiv prin intermediul căruia s-au sustras de la plata obligațiilor fiscale. Activitatea, desfășurată prin două firme specializate în comerțul online, a generat un prejudiciu total adus bugetului de stat de peste 16,8 milioane de lei. Pe lângă faptele de evaziune fiscală în formă continuată, anchetatorii au reținut în sarcina persoanelor implicate și sute de acte materiale de spălare a banilor, realizate prin circuite bancare succesive și utilizarea unor identități fictive.
Mecanisme comerciale fictive …
Procurorii din cadrul Parchetului de pe lângă Tribunalul Gorj au finalizat cercetările penale și au dispus trimiterea în judecată, la începutul acestei luni, a patru persoane fizice și a două persoane juridice, într-un dosar care vizează activitatea economică derulată în perioada septembrie 2015 – iunie 2020 de cele două firme, una cu sediul în municipiul Târgu Jiu și cealaltă în București. Ambele firme aveau ca obiect principal de activitate comerțul cu amănuntul prin intermediul caselor de comenzi sau prin internet, comercializând produse cosmetice și aparate de întreținere corporală.
Potrivit procurorilor, liderul grupului familial acționa ca administrator de drept al societăților comerciale, fiind sprijinit direct de alți doi membri ai familiei sale care dețineau calitatea de administratori de fapt. Aceștia din urmă controlau în mod direct operațiunile zilnice, dar au omis în mod sistematic să evidențieze în actele contabile veniturile reale obținute din vânzări. Pentru a îngreuna monitorizarea tranzacțiilor, livrările de mărfuri erau efectuate în sistem ramburs prin firme de curierat rapid, fiind utilizate inclusiv numele unor persoane fictive sau decedate.
Banii încasați din aceste tranzacții nedeclarate erau ulterior introduși în circuite bancare complexe pentru a li se pierde urma și pentru a fi readuși în firme sub o formă aparent legală. Administratorul de drept efectua operațiuni repetate de creditare a societăților comerciale din conturile personale sau din sumele colectate prin curierat.
Ulterior, acești bani erau retrași din casieria celor două societăți sau din conturile acestora cu mențiunea fictivă de restituire împrumut asociat. Circuitul ilegal a beneficiat și de sprijinul unui al patrulea membru al familiei, care a pus la dispoziție un cont bancar personal pentru rularea sumelor obținute din vânzarea produselor, fără a avea vreo justificare economică sau comercială reală pentru aceste încasări.
Amploarea prejudiciului și detaliile privind modul în care au fost eludate obligațiile fiscale către bugetul de stat sunt detaliate în actul de acuzare.
… și circuite bancare pentru disimularea veniturilor
Procurorii au identificat zeci de acte materiale de evaziune fiscală și sute de operațiuni bancare care întrunesc elementele constitutive ale infracțiunii de spălare a banilor.
,,S-a reținut că inculpatul E.D., în perioada septembrie 2015- iunie 2020, aflându-se în realizarea aceleiași rezoluții infracționale, în mod repetat, în calitate de administrator de drept, împreună cu inculpații E.I.-D și E.G., în calitate de administratori de fapt ai SC ENS PRO SOLUTIONS SRL și SC TWD BUSINESS SOLUTIONS SRL, a omis să evidențieze în actele contabile sau în alte documente contabile ale societăților venituri în sumă totală de 60.595.856 lei, în scopul sustragerii de la plata obligațiilor fiscale, cauzând în această modalitate un prejudiciu cauzat bugetului de stat în valoare de 16.843.968 lei, respectiv echivalentul sumei de 3.609.451 euro, din care TVA 9.740.418 lei, impozit pe veniturile microintreprinderilor în cuantum de 64.314 lei și impozit pe profit în cuantum de 7.039.236 lei (58 de acte materiale)”, se arată în comunicatul de presă al Parchetului de pe lângă Tribunalul Gorj.
Răspunderea penală a fost angajată în mod direct și pentru cele două societăți comerciale controlate de familie, acestea fiind trimise în judecată ca persoane juridice pentru evaziune fiscală în formă continuată.
Prejudiciile calculate individual pentru fiecare firmă în parte depășesc pragul de un milion de euro, fapt ce atrage încadrări juridice severe, conform legislației privind prevenirea și combaterea evaziunii fiscale.
,,În cauză, prin ordonanțele Parchetului de pe lângă Tribunalul Gorj din data de 17.05.2023 s-a dispus instituirea măsurilor asiguratorii – sechestru, asupra unor bunuri imobile și mobile, aparținând inculpaților, până la concurența sumei totale de 16.847.938 lei, iar prin ordonanța din 05.02.2025 a Parchetului de pe lângă Tribunalul Gorj s-a dispus instituirea măsurii asigurătorii a popririi asupra sumelor de bani existente în conturile bancare ale inculpaților, până la concurența sumei de 16.847.938 lei, în condițiile legii, pentru a evita ascunderea, distrugerea, înstrăinarea sau sustrageria de la urmărire a bunurilor care pot servi la repararea pagubei produse prin infracțiunile cercetate și pentru garantarea recuperării cheltuielilor judiciare avansate de stat”, potrivit aceluiași comunicat de presă.
Trebuie spus că ENS PRO SOLUTIONS SRL nu mai are activitate din 2018, iar ultimul an în care TWD BUSINESS SOLUTIONS SRL a derulat afaceri a fost 2020.
Dosarul a fost înregistrat la Tribunalul Gorj, pe 1 iulie a.c., iar procurorii au solicitat judecătorilor menținerea tuturor măsurilor asigurătorii instituite pe parcursul fazei de urmărire penală, respectiv sechestrele pe imobile și autoturisme, precum și popririle pe conturi, în vederea recuperării integrale a sumelor datorate statului.
Claudiu Matei
